노후를 위해 월배당 ETF에 투자 계획을 가지고 있는 분이라면 반드시 세금도 생각해야 합니다. 투자 금액이 많아질수록 소득세와 건강보험료도 덩달아 올라가기 때문입니다. 그렇다면 배당 투자를 하면서 세금을 줄일 수 있는 방법에 대해 알아보겠습니다.
월배당 ETF 투자 시 내야하는 세금은
일반계좌를 통해 국내 배당 ETF 매수하고 분배금을 받는 경우 배당소득세 15.4%가 원천징수 됩니다. 또한 배당소득과 이자소득을 합친 금액이 연 2,000만 원이 넘으면 금융소득종합과세 대상자가 됩니다.
금융소득종합과세는 2,000만원을 초과하게 되면 다른 소득과 합산되고 누신세율(6.6~49.5%)까지 적용받아 자칫 세금 폭탄을 맞을 수 있습니다.
예를 들어 노후 생활비로 월 200만원 씩 받더라도 2,400만원 으로 세금 폭탄을 피하기 어렵습니다. 이를 두고 금융사에서는 배당 투자 문화가 정착되기 위해 선직국과 같은 분리과세 체계를 도입해야 한다는 목소리가 나오고 있습니다.
예를 들어 미국 같은 경우 배당소득세가 15%로 분리과세가 되고, 일본과 대만에서는 다른 소득과 합산한 종합과세나 분리과세 중 본인에게 유리한 것을 선택할 수 있습니다.
월배당 ETF 세금 폭탄 피하는 방법
1. ISA 계좌 개설
ISA 계좌를 통해 발생한 이자 및 배당 소득은 일반형의 경우 최대 500만원, 서민형 및 농어민형의 경우 최대 1,000만 원 까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 또한 비과세 한도를 초과하는 소득에 대해서는 일반형의 경우 9.9% 분리 과세가 적용됩니다.
연간 납입 한도는 4천만 원으로 최대 납입 한도 2억 원으로 확대되었습니다.
ISA 계좌는 3년 의무 보유 기간이 지나면 해지 후 재가입 할 수 있습니다. 이를 통해 비과세 한도를 새로 갱신할 수 있어 장기적으로 노후자금을 만들기에 적합합니다.
ISA 계좌 내에서는 주식, ETF, 채권 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있습니다. 특히 배당주나 월배당 ETF를 편입하면 배당소득세 면제 혜택을 누릴 수 있어 노후 자금을 운용하기 좋은 상품입니다. 또한 ISA 계좌에서 발생한 소득에 대한 세금은 계좌 만기 시점에 부과되므로 장기 투자하면 세금 납부를 이연할 수 있는 효과도 있습니다.
2. 연금계좌 활용
연금계좌를 활용하는 방법도 있습니다. 연금계좌도 ISA계좌와 마찬 가지로 3.3~5.5% 분리과세가 되기 때문입니다. 단 연금계좌의 경우 1년에 최대 1,800만원까지만 저축할 수 있어 노후 생활비로 사용하기 위해서는 오랜 기간 동안 투자가 필요합니다.
그렇다면 연금계좌를 활용한 세금 절세 방법에 대해 알아보겠습니다.
1. 세금 이연 효과
연금계좌(IRP, 연금저축)에서 ETF 투자 시 발생하는 매매차익과 배당소득에 대한 과세가 인출 시점까지 이연됩니다. 일반적으로 일반 계좌에서 매매 또는 배당소득을 받는 경우 즉시 과세가 이루어지는 것과 대조적입니다.
2. 저율 과세 혜택
연금계좌에서 적립금을 연금으로 수령하는 경우 일반적인 과세율보다 낮은 3.3~5.5%의 소득세율이 적용됩니다.
3. 해외 ETF 투자 시 절세 효과
일반 계좌에서 해외 상장 ETF 투자 시 매매차익에 22% 양도소득세, 분배금에 배당 소득세가 부과되지만 연금계좌에서는 즉시 과세를 피할 수 있습니다.
4. 국내 상장 해외 ETF 활용
국내 증권 거래소에 상장된 해외 ETF를 연금계좌에서 거래하면, 일반 계좌에서 발생하는 15.4% 원천징수 및 2,000만 원 초과 시 종합과세 대상이 되는 것을 피할 수 있습니다.
5. 손익 통산
연금계좌 내에서 ETF 거래로 인한 손실과 이익이 통산되어 전체적인 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
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